[상속법] 자녀는 제외하고 손주에게 유산을 직접 남기고 싶으신가요?
2025년 최신 상속 전략, '세대 건너뛰기 신탁'으로 가능해집니다
가족마다 사정은 다 다릅니다.
어떤 분들은 자녀와 관계가 소원해졌거나, 이미 자녀가 경제적으로 자립한 경우, “내 재산은 손주에게 직접 물려주고 싶다”는 생각을 하시곤 합니다.
그런데 정말 그렇게 할 수 있을까요?
결론부터 말씀드리면, 가능합니다.
단, 그 방식과 문구는 법적으로 명확해야 하며, 계획도 신중하게 세워야 합니다.
오늘은 캘리포니아 상속법을 기준으로, 자녀를 상속에서 제외하고 손주에게 자산을 직접 물려줄 수 있는 방법, 그리고 그 핵심 도구인 세대 건너뛰기 신탁(Generation-Skipping Trust, GST)에 대해 알아보겠습니다.
1. 자녀를 상속에서 제외하려면 “명시적 선언”이 필수입니다
의외로 많은 분들이, “그냥 자녀 이름을 빼면 되는 거 아닌가요?”라고 물어보십니다.
하지만 그렇지 않습니다.
캘리포니아 상속법(Probate Code §§21620–21623)은 자녀가 유산 계획에서 생략되어 있을 경우, 이를 ‘실수로 누락된 것’으로 간주할 수 있다고 명시합니다.
즉, 유산 문서에 자녀가 없다고 해서 자동으로 ‘제외’가 되는 건 아니라는 말입니다.
그래서 반드시 이렇게 써야 합니다:
“나는 아들 John Doe에게 유산을 일체 남기지 않기로 명시적으로 결정합니다.”
이처럼 분명한 문구가 있어야 법적 분쟁의 여지를 최소화할 수 있습니다.
2. 손주에게 직접 유산을 남기고 싶다면?
신탁(trust)을 통해 계획하세요
손주에게 유산을 직접 남기는 방법으로는 유언장도 가능하지만, 전문가들은 ‘신탁(trust)’을 추천합니다.
신탁을 통해 자산 분배 시기, 방식, 사용 목적까지 섬세하게 설계할 수 있기 때문이죠.
예를 들어 이런 설정이 가능합니다:
손주가 대학에 진학하면 등록금으로 일부 지급
25세, 30세가 되어야 일부 분배
주택 구입, 창업 등 목적에 따라 조건부 지급
그냥 돈을 넘겨주는 것이 아니라, 손주의 삶을 돕는 가이드라인이 포함된 유산이 되는 셈입니다.
3. 상황별로 고를 수 있는 신탁 유형들
당신의 가족 상황에 따라, 신탁도 다양한 방식으로 설계할 수 있습니다. 대표적인 유형들을 소개합니다.
교육비 신탁 : 손주의 학자금 마련을 위한 신탁으로, 등록금·교재비 등 교육 목적에만 자산을 쓸 수 있게 제한합니다.
재산 관리 신탁 : 손주가 아직 어리다면, 신뢰할 수 있는 수탁인을 지정해 자산을 관리하며 성인이 될 때까지 보호합니다.
자선 신탁 : 일정 금액은 손주에게, 나머지는 자선단체에 기부하는 방식입니다. 가족의 철학과 가치를 함께 전할 수 있습니다.
생명보험 신탁 : 부모가 갑작스럽게 세상을 떠났을 때, 손주가 안정적인 재정 지원을 받을 수 있도록 생명보험금 수령인을 신탁으로 설정합니다.
자산 보호 신탁 : 손주의 자산이 이혼, 채무, 소송 등 외부의 위협으로부터 보호받을 수 있도록 설계된 방식입니다.
하이브리드 신탁 : 위 요소들을 맞춤형으로 조합해 설계하는 형태입니다. 손주의 건강, 발달, 교육 상황에 따라 가장 유연하게 조정 가능합니다.
4. ‘세대 건너뛰기 신탁(GST)’이 왜 중요할까요?
GST는 자녀를 거치지 않고, 자산을 손주 또는 증손주에게 바로 넘기는 구조입니다. 단순히 마음의 문제만은 아닙니다. 상속세 측면에서도 강력한 이점이 있습니다.
보통 자산이 자녀를 거쳐 손주에게 가면 두 번의 상속세가 발생합니다. 하지만 GST를 활용하면 한 번에 손주에게 자산을 이전하며 세금 부담을 줄일 수 있는 전략이 됩니다.
2025년 기준, GST 면제 한도는 $13,610,000(1,361만 달러)입니다. 이 범위 안에서는 세금 없이 자산을 다음 세대로 넘길 수 있습니다.
5. 장점과 함께 고려해야 할 부분도 있습니다
장점
불필요한 상속세 최소화
손주 인생에 맞춤형 유산 설계 가능
자녀와 소원한 경우에도 재산 이전 가능
자산 보호 기능 탁월
유의사항
상속 제외된 자녀가 소송을 제기할 수 있음
가족 간 갈등 가능성
미래 변화(자녀의 위기 등)에 대응이 어려움
신탁 설계와 운영에는 법률적·세무적 조율이 필수
유산은 자산만이 아닙니다
가치를 남기고 싶으신가요? 지금이 시작할 때입니다
누구에게, 얼마나 남길 것인가만큼 중요한 건 어떤 방식으로, 어떤 철학과 함께 남길 것인가입니다.
자녀가 아닌 손주에게 직접 유산을 남기고 싶다는 건, 단지 감정의 문제가 아니라, 가족의 미래에 대한 책임감 있는 선택일 수 있습니다.
다만, 이런 설계를 성공적으로 마무리하려면 세금, 법률, 가족 관계까지 모두 고려한 맞춤형 전략이 필요합니다.
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혹시 지금 이 글을 읽고 계시면서, “우리 가족도 이런 신탁이 필요하겠네…” 하는 생각이 드셨나요?
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저희 로펌은 캘리포니아, 유타, 텍사스에 거주하는 한인 가정을 위해, 각 주의 법률에 맞춘 신탁 설계와 생전 대비 문서(지속적 위임장, 의료 지시서 등)를 종합적으로 제공합니다. 가족의 재산과 존엄을 지키기 위한 현실적인 법률 솔루션을 제시합니다.
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[면책 조항 | Disclaimer]
본 글은 일반적인 이민법 정보 제공을 목적으로 작성된 것으로, 개별 사건에 대한 법률 자문이나 변호사-의뢰인 관계를 형성하지 않습니다. 이민 신청은 개인의 경력, 이력, 계획에 따라 적용 방식이 달라질 수 있으므로, 본 글에 포함된 정보만으로 결정을 내리시기보다는 반드시 이민법 전문 변호사와의 상담을 통해 본인에게 적합한 전략을 세우시기 바랍니다.
2025 Estate Planning Strategy: Can You Leave Your Assets Directly to Your Grandchildren?
Every family has its own story.
Sometimes, parents may be estranged from their adult children or feel that their children are already financially secure. In these cases, you might wonder, “Can I skip my children and leave my estate directly to my grandchildren?”
The short answer is: Yes, you can.
But to do so legally and effectively, you’ll need to plan carefully and use clear, explicit legal language. In this post, we’ll walk through how California law allows you to disinherit a child and pass your legacy directly to the next generation—specifically through a powerful tool known as a Generation-Skipping Trust (GST).
1. Disinheriting a Child Requires Clear, Explicit Language
Many people assume that simply leaving a child’s name out of a will is enough. But under California Probate Code §§21620–21623, if a child is omitted without explanation, the court may treat it as an accidental oversight.
To avoid confusion—or worse, a legal battle—your estate plan should include a clear statement like:
"I intentionally make no provision for my son, John Doe."
This kind of unambiguous language helps ensure your wishes are upheld and reduces the likelihood of a contested estate.
2. Want to Leave Assets Directly to Your Grandchildren?
Use a Trust—Not Just a Will
Although you can leave assets to your grandchildren in a will, most estate planning attorneys recommend using a trust. A trust allows you to control when, how, and why the assets are distributed—something a basic will can’t do.
For example, you can structure your trust to:
Release funds when a grandchild starts college
Delay full distributions until they turn 25 or 30
Allocate funds for specific purposes like buying a home or starting a business
In other words, a well-designed trust doesn’t just pass down money—it helps guide your grandchildren’s future.
3. Trust Structures Tailored to Your Family
Depending on your goals, there are several types of trusts to consider:
Education Trust
Designated for college tuition, textbooks, and other educational expenses. It’s a way to pass on your values—not just your wealth.
Asset Management Trust
If your grandchildren are still young, this trust appoints a trusted adult (a “trustee”) to manage the funds until they’re mature enough to take control.
Charitable Trust
Split between a gift to your grandchild and a donation to a charitable cause. This type of trust passes on a family’s legacy of giving.
Life Insurance Trust
Helps ensure that if something happens to you, your grandchildren receive the death benefit from your life insurance in a structured and protected way.
Asset Protection Trust
Shields the inheritance from lawsuits, creditors, or even divorce, ensuring the assets remain secure.
Hybrid Trust
Combines several of the features above to meet complex or unique family needs—especially if a grandchild has special needs or health issues.
4. Why Is a Generation-Skipping Trust (GST) So Powerful?
A Generation-Skipping Trust allows you to leave assets directly to your grandchildren, bypassing your children entirely. This structure isn’t just about emotion—it’s also a smart tax strategy.
Ordinarily, assets passed to your children and then to your grandchildren may be taxed twice through estate tax. But by using a GST, you can skip a generation and avoid double taxation.
As of 2025, the GST exemption is $13.61 million per individual. Assets passed within this limit can transfer without incurring federal estate taxes at the child’s level.
5. The Benefits—And What to Watch Out For
Advantages
Avoid unnecessary estate tax
Create structured, purposeful inheritances
Leave a legacy even when family relationships are complex
Protect assets from legal or financial threats
Considerations
Disinherited children may contest your estate
Potential emotional impact or family conflict
Limited flexibility if circumstances change
Requires coordinated legal and tax planning
Legacy Is More Than Just Money
Are You Ready to Pass Down Values as Well as Wealth?
Who receives your assets is important. But how those assets are passed—and what they represent—matters even more.
Leaving your estate directly to your grandchildren isn’t just a financial decision. It’s a reflection of your legacy, your values, and your vision for the next generation. Done right, it can support their education, protect their future, and foster responsible financial habits.
But you shouldn’t go it alone. A sound GST strategy requires experienced legal and tax guidance to ensure your plan is both effective and enforceable.
Let’s Start Planning Your Family’s Future—Today
Reading this and thinking, “This sounds like something my family could benefit from”?
You’re not alone—and you don’t have to navigate it alone.
At Chris W. Chong Law Group, we help Korean-American families across California, Utah, and Texas design thoughtful estate plans tailored to their family dynamics, state laws, and long-term goals.
We offer customized solutions including:
Trust-based estate planning
Generation-skipping trust setup
Advance healthcare directives and power of attorney documents
Now is the best time to start. Don’t let probate or family disputes dictate your legacy.
Your wealth should go exactly where you want it to.
Let’s make sure it gets there—safely, securely, and strategically.
[Disclaimer]
This article is intended for informational purposes only and does not constitute legal advice. Reading this post does not create an attorney-client relationship. Estate planning outcomes may vary depending on your personal circumstances, state laws, and financial situation. Please consult a qualified attorney before making any legal decisions.
