[상속법] 2025년 상속세 면제 금액 증가, 지금이 절세 전략의 타이밍입니다
2025년은 상속과 증여 계획을 다시 한번 점검해볼 아주 중요한 해가 될 수 있습니다. 왜일까요? 바로 상속세 면제 한도가 늘어났기 때문입니다.
2024년 기준 상속세 면제 한도는 개인당 1,361만 달러였지만, 2025년에는 여기에 32만 달러가 추가되어 총 1,399만 달러로 상향됩니다. 부부 기준이라면? 무려 2,798만 달러까지 세금 없이 자산을 이전할 수 있게 되는 거죠. 물론 이 혜택은 미국 시민권자 또는 거주자에게만 해당되며, 비거주자의 경우 여전히 6만 달러가 한도입니다.
이 변화, 단순히 ‘숫자 몇 만 달러 늘어났다’는 이야기로 치부하면 곤란합니다. 특히 자산 규모가 크거나, 향후 자산 가치 상승이 예상되는 분들께는 지금이 바로 절세 전략의 골든타임일 수 있습니다.
고액 자산가라면, 이 시기를 놓치지 마세요
자산이 많거나, 시간이 지날수록 가치가 오를 것으로 예상되는 부동산·주식 등을 보유하고 계신가요?
그렇다면 이번에 올라간 면제 한도를 활용해 자산을 미리 이전해두는 전략이 아주 유용할 수 있습니다.
예를 들어, 지금 500만 달러 상당의 부동산을 자녀에게 증여한다고 가정해볼게요. 이 자산이 시간이 지나 800만 달러가 되었을 때 증여한다면, 그 300만 달러 증가분까지 상속세 대상이 됩니다.
하지만 지금 면제 한도 안에서 미리 이전해두면, 그 자산의 미래 가치 상승분까지 세금 없이 넘겨줄 수 있는 거죠.
게다가 트러스트(신탁)를 통해 자산을 이전해 두면, 자산을 내 통제 아래 두면서도 세금 혜택을 누릴 수 있는 더 유연한 설계도 가능합니다.
이런 전략, 그냥 두고 보실 건가요?
연간 증여 면제 금액도 올랐습니다
2025년에는 연간 증여 면제 한도도 기존보다 1,000달러 늘어나, 1인당 연간 19,000달러까지 세금 없이 자산을 증여할 수 있습니다.
예를 들어 자녀가 둘이라면, 각 자녀에게 19,000달러씩, 부부가 공동 증여하면 연간 76,000달러까지도 비과세로 자산 이전이 가능한 셈입니다.
특히 배우자가 미국 시민권자가 아닌 경우에도, 연간 19만 달러까지 비과세 증여가 허용됩니다. 이런 혜택은 매년 활용할 수 있으니, 장기적인 상속세 절세 전략의 핵심 중 하나가 되겠죠.
2025년, 증여는 ‘지금’이 답입니다
이번 면제 한도 증액은 영원히 지속되지 않을 가능성이 높습니다. 현재 상속세법은 2026년 이후 한도 축소가 예정되어 있으며, 정치적 상황에 따라 더 빨라질 수도 있습니다.
따라서 자산을 효과적으로 넘기고자 한다면, 2025년 내에 증여를 완료하는 것이 유리합니다. “나중에 해도 되겠지” 하고 미루다 보면, 몇 년 뒤 똑같은 증여를 하더라도 세금 수천, 수십만 달러를 더 내야 할 수도 있습니다.
캘리포니아, 유타, 텍사스 거주자라면 지금이 움직일 때입니다
2025년은 단순히 한 해가 바뀐 것이 아닙니다.
지금은 상속세 절세 전략을 구체화할 수 있는 역사적인 기회입니다. 특히 자산이 집중된 지역인 캘리포니아의 고가 부동산 소유자, 유타의 성장형 가업 및 자산 보유자, 텍사스의 대규모 농지 및 투자 자산 보유 가족이라면, 이번 면제 한도 증액이 주는 혜택은 결코 가볍게 넘길 수 없습니다.
실제로 캘리포니아처럼 부동산 가치가 급등한 지역에선, 자산을 미리 트러스트로 이전해 향후 자산 가치 상승분에 대한 과세를 막는 것이 매우 중요합니다.
또한 유타와 텍사스처럼 가족 경영 기업이나 대규모 토지를 가진 경우, 적절한 신탁 설계를 통해 가업 승계를 매끄럽게 이어가고, 세대 간 자산 이전에서 생길 수 있는 분쟁을 사전에 예방할 수 있습니다.
저희는 캘리포니아, 유타, 텍사스 세 주 모두에서 활동하는 미국 변호사로서, 각 주의 법률 특성과 세금 구조를 반영한 맞춤형 상속·증여 전략을 제공합니다.
지역마다 다른 규정과 해석이 존재하기 때문에, 단순히 인터넷에 떠도는 정보로는 완전한 계획을 세우기 어렵습니다.
지금, 당신의 자산이 있는 그곳에서 전문가의 상담을 받아보세요
캘리포니아의 고가 부동산, 유타의 가업 자산, 텍사스의 투자 토지…모두 당신 가족의 미래를 위한 중요한 자산입니다.
상속세 면제 한도의 상승을 활용해 절세 전략을 시작하고 싶다면, 지금이 바로 그 시점입니다.
2025년은 단순히 한 해가 바뀐 것이 아니라, 세금과 상속 전략에서 커다란 기회가 열린 해입니다.
특히 고액 자산가나 자산 이전을 고민해오셨던 분들이라면, 지금이 바로 전문가와 상담하고 구체적인 플랜을 짜야 할 때입니다.
상속과 증여는 단순히 자산을 넘기는 문제가 아닙니다. 그 안에는 가족의 미래와 세금, 그리고 법적 리스크까지 모두 얽혀 있습니다. 더 늦기 전에 전문가와 상의해, 가장 똑똑한 방법으로 준비하세요.
지금 상담을 예약하고, 당신의 자산을 지키는 첫걸음을 시작해보시길 바랍니다.
저희 로펌은 캘리포니아, 유타, 텍사스에 거주하는 한인 가정을 위해, 각 주의 법률에 맞춘 신탁 설계와 생전 대비 문서(지속적 위임장, 의료 지시서 등)를 종합적으로 제공합니다. 가족의 재산과 존엄을 지키기 위한 현실적인 법률 솔루션을 제시합니다.
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미리 준비하지 않으면 남은 가족에게 큰 짐이 될 수 있습니다. 지금이 바로 상속 계획을 시작할 최적의 타이밍입니다.
신탁을 모르면, 당신의 자산 절반이 법원에서 멈춰 설 수 있습니다. 정확한 법적 구조로, 당신의 뜻을 안전하게 실현하세요.
가족 간 갈등을 피하는 가장 확실한 방법, 신뢰할 수 있는 상속 계획이 답입니다.
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[면책 조항 | Disclaimer]
본 글은 일반적인 이민법 정보 제공을 목적으로 작성된 것으로, 개별 사건에 대한 법률 자문이나 변호사-의뢰인 관계를 형성하지 않습니다. 이민 신청은 개인의 경력, 이력, 계획에 따라 적용 방식이 달라질 수 있으므로, 본 글에 포함된 정보만으로 결정을 내리시기보다는 반드시 이민법 전문 변호사와의 상담을 통해 본인에게 적합한 전략을 세우시기 바랍니다.
[Estate Law] 2025 Estate Tax Exemption Has Increased—Now Is the Time to Act on Tax-Saving Strategies
The year 2025 could be a pivotal moment to revisit your estate and gift planning. Why? Because the federal estate tax exemption has gone up—again.
In 2024, the estate tax exemption was $13.61 million per individual, but in 2025, that number has increased by $320,000, bringing the total to $13.99 million per person. For married couples, that means they can now transfer up to $27.98 million free of federal estate tax.
Of course, these benefits only apply to U.S. citizens or residents. Non-resident aliens remain subject to a much lower exemption threshold of $60,000.
This isn't just a matter of “a few hundred thousand dollars.” If you own significant assets or expect them to appreciate over time, this could be your golden window of opportunity for tax-saving estate strategies.
For High-Net-Worth Individuals, Timing Is Everything
Do you own substantial assets—such as real estate or stocks—that are likely to increase in value over the years?
Let’s consider a simple example: Suppose you gift a property worth $5 million to your children today. If the property appreciates to $8 million in the future and you wait until then to transfer it, the extra $3 million in value becomes subject to estate or gift tax.
But by making the gift now, under the increased 2025 exemption, you transfer not only the current value but also future appreciation tax-free.
And if you make the transfer through a trust, you can maintain control over the asset while gaining additional tax and legal flexibility. Isn’t that worth considering?
Annual Gift Tax Exclusion Has Also Increased
In 2025, the annual gift tax exclusion has gone up by $1,000, allowing individuals to give up to $19,000 per recipient per year without triggering gift tax.
For example, a married couple with two children could gift $76,000 per year to their children—tax-free.
If your spouse is not a U.S. citizen, the annual exclusion for spousal gifts is now $190,000. These exclusions reset every year and can become a powerful part of a long-term tax reduction strategy.
Why Gifting in 2025 Is a Smart Move
Here’s the catch: These higher exemption amounts are not permanent.
Under current law, the generous estate tax exemption will sunset in 2026, potentially cutting the threshold in half. And depending on political shifts, that change could come even sooner.
That means if you delay your gifting strategy, you could end up paying hundreds of thousands—or even millions—in unnecessary taxes a few years down the line.
Live in California, Utah, or Texas? It’s Time to Take Action
2025 isn’t just another calendar year—it’s a strategic opportunity for estate and tax planning.
In California, where real estate values have surged, placing high-value properties in a trust now can shield future appreciation from tax.
In Utah, if you own a family business or growing asset portfolio, now is the time to prepare for smooth generational transfers.
In Texas, families holding large tracts of land or investment properties can benefit from customized trust structures to prevent future disputes and secure asset continuity.
As attorneys licensed in California, Utah, and Texas, we offer tailored estate and gift planning strategies that reflect the unique legal and tax landscapes of each state.
Online information may offer general ideas, but without professional advice, it’s easy to miss state-specific issues that could lead to costly mistakes.
Talk to an Estate Attorney Where Your Assets Are
Whether you own luxury real estate in California, a family business in Utah, or income-generating land in Texas—your wealth deserves protection.
If you're looking to take advantage of the 2025 exemption increase and lock in a tax-efficient transfer plan, now is the time to act.
The increase in exemption limits isn't just a tax update—it's an opening. Especially for high-net-worth individuals or families considering intergenerational transfers, this is the year to consult an estate attorney and develop a specific, proactive plan.
Remember, estate and gift planning is about more than transferring wealth. It's about protecting your family, reducing future tax burdens, and minimizing legal risks.
Let’s start building your plan today—before this opportunity passes.
We serve Korean-American families across California, Utah, and Texas, providing:
Custom trust structures
Durable powers of attorney
Advance healthcare directives
Tax-sensitive asset transfer planning
Our goal is to protect your family's legacy with practical, state-specific legal solutions.
Will Your Legacy Reach the Right Hands?
Want more insight?
[Explore Attorney Chris Chong’s Estate Planning Blog]
[Disclaimer]
This article is for general informational purposes only and does not constitute legal advice or create an attorney-client relationship. Estate, gift, and tax laws vary by state and individual circumstances. Always consult with a qualified estate planning attorney and tax professional to determine the best strategy for your specific situation.
